Заплатите налоги и спите спокойно

Какие налоги нужно заплатить?

Не позднее 1 декабря 2022 года россиянам необходимо заплатить несколько налогов на то имущество, которым они владели в 2021 году: на имущество физических лиц, земельный, транспортный.

Какое именно имущество облагается налогом?

Налог на имущество нужно заплатить за дома, квартиры, комнаты, гаражи и машино-места, другие объекты капитального строительства.

Этот налог начисляется только собственникам, и его размер зависит, как правило, от кадастровой стоимости объекта на начало года, за который взимается налог. В нашем случае на 1 января 2021 года. Если кадастровая стоимость в течение 2021 года менялась, например жилое помещение было переведено в нежилое, кадастровая стоимость оспаривалась и т. п., то это будет учтено при расчёте налога. Получить сведения о кадастровой стоимости можно на сайте Росреестра, в МФЦ или через Госуслуги, заказав выписку из Единого государственного реестра недвижимости (ЕГРН).

При этом для разных объектов недвижимости налоговая база рассчитывается по-разному. Например для квартир она уменьшается на кадастровую стоимость 20 кв. м. То есть если площадь вашего жилья 50 кв. м, заплатите как за 30 кв. м. Для комнаты этот вычет составит 10 кв. м, для жилого дома – 50 кв. м. Семьи, у которых три и более несовершеннолетних детей, получат вычеты ещё и за каждого из них.

Местные власти могут увеличивать размеры этих вычетов. Кроме того, каждый муниципалитет (город федерального значения) устанавливает налоговую ставку самостоятельно. Налоговый кодекс ограничивает лишь её максимальную величину. Если у вас в собственности несколько объектов недвижимости (например две квартиры), то вычет предоставляется на каждый.

Ставку земельного налога также устанавливают муниципалитеты (города федерального значения). При этом для земли, которой граждане пользуются в личных целях (садовые, огородные, приусадебные участки и участки для индивидуального жилищного строительства), она не должна превышать 0,3 % от кадастровой стоимости.

А если площадь недвижимости окажется даже меньше, чем вычет, как тогда будут начислять налог?

На рынке сейчас действительно можно найти квартиры-студии площадью меньше 20 кв. м или небольшие жилые дома до 50 кв. м. И если после применения всех положенных вычетов налоговая база оказывается отрицательной, считают, что она равна нулю. А значит, и налог не начисляется.

Кто платит транспортный налог

Его платят те, на кого зарегистрированы автомобили, мотоциклы, самолёты, яхты, катера и другие транспортные средства. Размер платежа, как правило, зависит от мощности двигателя транспортного средства. Кроме того, в отношении легковых автомобилей средней стоимостью от 3 млн рублей исчисление налога за 2021 год производится с учётом повышающего коэффициента. Список таких марок автомобилей ежегодно формирует и публикует Минпромторг России.

Точную налоговую ставку по каждому из трёх налогов в конкретном регионе можно узнать на сайте ФНС.

Сколько нужно будет заплатить?

Рассчитать сумму налога обязаны налоговые органы. До 1 ноября налоговый орган должен прислать уведомление с суммой налога по почте заказным письмом (на имеющийся в налоговом органе адрес) или в личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС России для тех, кто подключился к этому сервису.

Там же, на официальном сайте Федеральной налоговой службы, можно предварительно и примерно рассчитать имущественный, земельный и транспортный налоги с помощью сервиса «Налоговый калькулятор».

Уплатить имущественные налоги можно заранее с помощью Единого налогового платежа (ЕНП). Это своего рода «электронный кошелек», куда вы вносите деньги, а налоговая потом сама распределяет их на оплату налогов и задолженностей по ним. Внести ЕНП можно через всё тот же личный кабинет на сайте ФНС России или с помощью сервиса «Уплата налогов и пошлин».

Что делать, если налоговое уведомление не пришло?

Россиян, у которых есть личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС России, налоговые уведомления ждут именно там. В службе уточнили, что все налоговые документы пользователей личного кабинета размещаются именно в электронном виде и не дублируются по почте. Только если вы не просили об этом специально.

Если уведомление не пришло ни по почте, ни в личный кабинет, ФНС России рекомендует проявить инициативу и обратиться в налоговый орган – через сайт службы, через личный кабинет налогоплательщика, по почте, через МФЦ, лично. Сообщите, что у вас есть объект налогообложения, а уведомление об уплате налога не пришло.

В службе также напоминают, что не отправляют уведомления, если сумма налога не превышает 100 рублей или по объектам, за которые не нужно платить налог. Например из-за применения налоговой льготы, вычета и т. д. Граждане получат уведомления в будущем, когда сумма налогов накопится за несколько лет и превысит 100 рублей.

А можно оспорить сумму налога?

Если вы считаете, что вам неправильно посчитали налог или начислили его на имущество, которого у вас нет, нужно связаться с налоговым органом любым способом из перечисленных выше. Конечно, претензию нужно будет обосновать.

Налоговый орган обязан официально ответить на обращение в течение 30 дней: либо аргументированно отказать в просьбе, либо пересчитать налог, если обращение всё-таки обосновано. Если и после этого ответ налоговой вас не устроит, можно обратиться в вышестоящий налоговый орган – Управление ФНС России по вашему субъекту или непосредственно в ФНС России, а также в суд.

Какие есть налоговые льготы? И как их получить?

Налоговый кодекс закрепляет список граждан, имеющих право на федеральную льготу по налогу на имущество и земельному налогу. Кроме того, региональные и местные власти могут устанавливать дополнительные льготы.

Подробнее узнать о льготах по всем имущественным налогам в вашем регионе можно на сайте ФНС России.

Чтобы получить льготу, можно обратиться в любой налоговый орган. Направить заявление можно через личный кабинет налогоплательщика, в МФЦ, письмом или придя в налоговую инспекцию лично.

Кроме того, пенсионеры, предпенсионеры, инвалиды, ветераны боевых действий, многодетные семьи и владельцы хозпостроек площадью до 50 кв. м могут не обращаться в налоговые органы по этому вопросу: их льготы учитываются автоматически с учётом тех данных, которые налоговики получают из Пенсионного фонда России, Росреестра, органов соцзащиты и других ведомств.

Если вы относитесь к льготным категориям граждан, но льготу вам вдруг не учли, целесообразно самостоятельно заявить о ней, опять же обратившись в налоговый орган.

Чем грозит неуплата налогов?

Если вы не рассчитаетесь с государством вовремя (не позднее 1 декабря 2022 года), кроме самого налога, придётся заплатить ещё и пени – за каждый календарный день просрочки по ставке, равной 1/300 от действующей ключевой ставки ЦБ.

Также в ФНС России напоминают, что законом предусмотрена судебная процедура принудительного взыскания налоговых долгов за счёт имущества неплательщика. При этом должника ещё обяжут возместить все судебные издержки.

Как можно уплатить налоги?

Уплатить налоги граждане могут любым удобным способом: через платёжные терминалы, в приложении мобильного банка, на портале Госуслуг, в личном кабинете налогоплательщика, с помощью того же Единого налогового платежа. Также жители отдаленных районов могут уплатить имущественные налоги через кассу местной администрации или организацию федеральной почтовой связи (только в случае отсутствия на территории проживания отделения банка).